Zasady dotyczące zleceń płatniczych realizowanych przez dostawców usług płatniczych „w imieniu” oraz „na rzecz” osób lub podmiotów trzecich obowiązujące od 1 stycznia 2024 r.
Poniższy dokument powstał na podstawie standardów przygotowanych przez grupę składającą się z przedstawicieli banków, Krajowej Izby Rozliczeniowej S.A., Polskiej Organizacji Niebankowych Instytucji Płatności oraz Związku Banków Polskich, w wyniku międzysektorowych uzgodnień.
Wyjaśnienia skrótów
płatnik | Osoba fizyczna, osoba prawna oraz jednostka organizacyjna niebędąca osobą prawną, której ustawa o usługach płatniczych, przyznaje zdolność prawną, składająca zlecenie płatnicze; |
odbiorca | Osoba fizyczna, osoba prawna oraz jednostka organizacyjna niebędąca osobą prawną, której ustawa o usługach płatniczych przyznaje zdolność prawną, będąca odbiorcą środków pieniężnych stanowiących przedmiot transakcji płatniczej; |
rozporządzenie | Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2015/847 z dnia 20 maja 2015 r. w sprawie informacji towarzyszących transferom środków pieniężnych i uchylenia rozporządzenia (WE) nr 1781/2006; |
ustawa | Ustawa z dnia 1 marca 2018 r. o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu; |
regulamin | REGULAMIN RACHUNKÓW BANKOWYCH DLA KLIENTÓW RYNKU KORPORACYJNEGO W PKO BANKU POLSKIM SA; |
umowa | Umowa o przekazywanie dyspozycji pomiędzy bankiem a dostawcą, który świadczy usługę inicjowania zleceń płatniczych. |
PSP lub dostawcy | (non-bank Payment Service Provider) Dostawcy, którzy świadczą usługę inicjowania zleceń płatniczych w imieniu oraz na rzecz osób lub podmiotów trzecich. |
OPF | (Organizacja Płatnicza (From:)) Pierwotnym płatnikiem nie jest posiadacz rachunku bankowego obciążanego kwotą przelewu. Jest to transakcja zlecana w imieniu przez podmiot lub osobę inną niż posiadacz rachunkuobciążanego. |
OPT | (Organizacja Płatnicza (To:)) Ostatecznym odbiorcą nie jest posiadacz rachunku bankowego uznawanego kwotą przelewu. Jest to transakcja przyjmowana na rzecz podmiotu lub osoby innej niż posiadacz rachunku uznawanego. |
POBO | (Payments on Behalf of) Płatności wychodzące w imieniu osób lub podmiotów trzecich, dla których informacja o pierwotnym płatniku powinna towarzyszyć transferowi środków. |
POBO - X | (Payments on Behalf of – Exception) Płatności wychodzące w imieniu osób lub podmiotów trzecich, dla których informacja o osobach lub podmiotach trzecich nie towarzyszy transferowi środków - w związku z wyjątkami opisanymi w rozporządzeniu lub ustawie, w tym również wypływ środków z tytułu zarządzania płynnością środków stron trzecich. |
COBO | (Collections on Behalf of) Płatności przychodzące na rzecz osób lub podmiotów trzecich, dla których informacja o ostatecznym odbiorcy powinna towarzyszyć transferowi środków. |
COBO-X | (Collections on Behalf of – Exception) Płatności przychodzące na rzecz osób lub podmiotów trzecich, dla których informacja o ostatecznym odbiorcy nie towarzyszy transferowi środków – w związku z wyjątkami opisanymi w rozporządzeniu lub ustawie, w tym również wpływ środków z tytułu zarządzania płynnością środków stron trzecich. |
X | (eXception) Nie podajemy danych płatnika – w związku z wyjątkami opisanymi w rozporządzeniu lub ustawie. |
A | (Account ) Transakcja jest realizowana z rachunku płatniczego lub na rachunek płatniczy prowadzony przez PSP dla pierwotnego płatnika/odbiorcy – po najbliższym ukośniku jest podany numer rachunku. |
I | (Identification number (ID)) Transakcja nie jest realizowana z rachunku płatniczego/na rachunek płatniczy prowadzony przez PSP dla pierwotnego płatnika/ostatecznego odbiorcy – po najbliższym ukośniku jest podany identyfikator tej transakcji (ID transakcji). |
EOG | Europejski Obszar Gospodarczy; |
U | (Unijne / UE (dokładniej: EOG)) Każdy dostawca PSP ma siedzibę w EOG, dlatego dane pierwotnego płatnika/ostatecznego odbiorcy są skrócone. Po najbliższym ukośniku podawany jedynie numer rachunku płatniczego/identyfikator tej transakcji (ID transakcji). |
N | (Nieunijne / NonUE (dokładniej: non-EOG)) Co najmniej jeden PSP ma siedzibę poza EOG, dlatego dane pierwotnego płatnika/ostatecznego odbiorcy są rozszerzone. Po najbliższym ukośniku jest podany numer rachunku płatniczego/identyfikator tej transakcji (ID transakcji). Po jeszcze kolejnym ukośniku jest imię i nazwisko/nazwa tego pierwotnego płatnika/ostatecznego odbiorcy. Dla POBO:
|
Zgodnie z rozporządzeniem, ustawą, regulaminem i umową, dostawcy (PSP) realizując zlecenia płatnicze "w imieniu" oraz "na rzecz" osób lub podmiotów trzecich, mają obowiązek od 1 stycznia 2024 podawać dodatkowe dane w szczegółach transakcji:
- numer rachunku bankowego płatnika i odbiorcy lub unikatowy identyfikator transakcji
- imię i nazwisko lub pełną nazwę płatnika i odbiorcy
- w przypadku płatnika – pełny adres lub urzędowy numer identyfikacyjny
- jeśli płatnikiem jest osoba fizyczna, zamiast adresu można wpisać datę i miejsce urodzenia lub numer dokumentu tożsamości
poza wyjątkami opisanymi w rozporządzeniu lub ustawie.
Zlecenia płatnicze „w imieniu” osób lub podmiotów trzecich
To wychodzące zlecenia płatnicze, w których pierwotnym płatnikiem nie jest posiadacz rachunku bankowego obciążanego kwotą przelewu, tylkoosoba lub podmiot trzeci, w imieniu którego dostawca realizuje przelew.
Są 2 rodzaje przelewów wychodzących w imieniu osób lub podmiotów trzecich:
- POBO (Payments on Behalf of)
- POBO-X (Payments on Behalf of - Exception)
Zlecając taką transakcję (czyli przelewy wewnętrzne, Elixir, Express Elixir, SORBNET), podaj potrzebne dane w polus „Szczegóły płatności” (tytuł płatności) zgodnie z poniższą tabelą:
Typ transakcji | ||||
Czy to transakcja z rachunku płatniczego? | POBO-X (wyjątek) | POBO | ||
jeśli wszyscy PSP mają siedzibę w EOG | jeśli nie wszyscy PSP mogą mieć siedzibę w EOG (<1000 EUR) | jeśli nie wszyscy PSP mogą mieć siedzibę w EOG (≥1000 EUR)* | ||
TAK (rachunek nr 1234) | /OPF/X///// | /OPF/AU/1234//// | /OPF/AN/1234/Jan Nowak/// | /OPF/AN/1234/Jan Nowak/1/ul. Nowa 1, Warszawa.PL/ |
NIE (identyfikator transakcji ID 9876) | /OPF/IU/9876///// | /OPF/IN/9876/Jan Nowak/// | /OPF/IN/9876/Jan Nowak/1/ul. Nowa 1, Warszawa.PL/ | |
*Są 4 rodzaje wymaganych informacji:
- adres płatnika, zakończony kropką i dwuznakowym kodem kraju typu ISO3166-1 alfa-2 (poprzedzony /1/)
- numer urzędowego dokumentu tożsamości (poprzedzony /2/)
- urzędowy numer identyfikacyjny płatnika (poprzedzony /3/)
- data i miejsce urodzenia (poprzedzone /4/)
Wybierasz jedną z tych informacji i wpisujesz ją w polu „Szczegóły płatności”.
Po wymaganym opisie tytułu płatności, możesz podać dodatkowe informacje o przelewie (dowolny tekst).
W strukturze „Szczegółów płatności” (tytułu płatności) zawsze występuje 7 ukośników systemowych.
Dodatkowe informacje (dowolny tekst) możesz wprowadzić po siódmym ukośniku, tam nie wpisujesz już kolejnego ukośnika.
Jeśli zlecasz transakcję komunikatem SWIFT za pośrednictwem systemu SORBNET lub ELIXIR, to informacje o płatniku są już ustrukturyzowane w komunikacie SWIFT (pole 50 komunikatu MT103) i zostaną przekazane przez nas dalej. W takiej sytuacji nie musisz znowu uzupełniać szczegółów płatności tymi danymi. Dodatkowo rekomendujemy, aby pole 70 komunikatu MT103 zaczynało się od:
- /OPF/A/ – jeśli transakcja jest z rachunku płatniczego
- /OPF/I/ – w pozostałych przypadkach, gdy podawany jest identyfikator transakcji (ID transakcji)
Zlecenia płatnicze „na rzecz” osób lub podmiotów trzecich
To przychodzące zlecenia płatnicze, w których ostatecznym odbiorcą przelewu niejest posiadacz rachunku bankowego uznawanego kwotą przelewu, tylko osoba lub podmiot trzeci, w imieniu którego dostawca przyjmuje przelew.
Są 2 rodzaje przelewów przychodzących na rzecz osób lub podmiotów trzecich:
- COBO (Collections on Behalf of)
- COBO-X (Collections on Behalf of - Exception)
Zlecając taką transakcję (czyli przelewy wewnętrzne, Elixir, Express Elixir, SORBNET), podaj potrzebne dane w polu „Szczegóły płatności” (tytuł płatności) zgodnie z poniższą tabelą:
Typ transakcji | ||||
Czy to transakcja na rachunek płatniczy? | COBO-X (wyjątek) | COBO | ||
jeśli wszyscy PSP mają siedzibę w EOG | jeśli nie wszyscy PSPmogą mieć siedzibę w EOG (<1000 EUR) | jeśli nie wszyscy PSP mogą mieć siedzibę w EOG (≥1000 EUR) | ||
TAK (rachunku płatniczego nr 1234) | /OPT/X///// | /OPT/AU/1234//// | /OPT/AN/1234/Jan Nowak/// | |
NIE (identyfikator transakcji ID 9876) | /OPT/IU/9876///// | /OPT/IN/9876/Jan Nowak/// | ||
Możesz skorzystać z opcji numerów Rachunków Wirtualnych, które są odpowiednikiem numeru rachunku płatniczego odbiorcy/ID transakcji. W sytuacji jeśli nie wszyscy PSP mogą mieć siedzibę w EOG, konieczne jest przekazanie dodatkowych informacji.
Po wymaganym opisie tytułu płatności, możesz podać dodatkowe informacje o przelewie (dowolny tekst).
W strukturze „Szczegółów płatności” (tytułu płatności) zawsze występuje 7 ukośników systemowych.
Dodatkowe informacje (dowolny tekst) możesz wprowadzić po siódmym ukośniku, tam nie wpisujesz już kolejnego ukośnika.
Rules of payment orders executed by Payment Service Providers „on behalf of” and „for” third parties or entities effective from January 1, 2024.
The following document is based on standards developed by a group consisting of representatives of banks, Krajowej Izby Rozliczeniowej S.A., Polskiej Organizacji Niebankowych Instytucji Płatności and Związku Banków Polskich, as a result of cross-sectoral agreements.
Clarification of abbreviations
payer | Natural person, legal person and organisational unit that is not a legal person and to which the Payment Services Law confers legal capacity, submitting a payment order; |
payee | Natural person, legal person and organisational unit that is not a legal person and to which the Payment Services Law confers legal capacity, being a benaficiary of funds that are the subject of a payment transaction; |
regulation | Regulation (EU) 2015/847 of the European Parliament and of the Council of 20 May 2015 on information accompanying funds transfers and repealing Regulation (EC) No. 1781/2006 - further the "regulation"; |
law | Law of March 1, 2018 on the prevention of money laundering and financing of terrorism - hereinafter the "law"; |
rules | RULES ON BANK ACCOUNTS FOR CORPORATE MARKET CLIENTS AT PKO BANK POLSKI SA; |
agreement | Agreement on the transfer of instructions between the Providers providing the service of initiating payment orders and PKO Bank Polski SA. |
PSP or providers | (non-bank Payment Service Provider) Providers initiating payment orders by ordering the execution of Payment Orders on behalf of and for third parties or entities. |
OPF | (Payment Organization (From:)) The original payer is not the same as the holder of the bank account debited with the amount of the transfer. This is an outgoing transaction performed on behalf of third parties or entities. |
OPT | (Payment Organization (To:)) The ultimate payee is not same as the holder of the bank account credited with the amount of the transfer. It is an incoming transaction received for third parties or entities. |
POBO | (Payments on Behalf of) Outgoing payment orders initiated on behalf of third parties or entities, to which information on the original payer should accompany the transfer of funds. |
POBO - X | (Payments on Behalf of – Exception) Outgoing payment orders initiaded on behalf of third parties or entities, which information about the third parties or entities does not accompany the transfer of funds because it is subject to exemptions in the regulation or the law. This also applies to liquidity management outflows in respect of third parties funds. |
COBO | (Collections on Behalf of) Incoming payments to third parties or entities for which information on the ultimate payee should accompany the transfer of funds. |
COBO-X | (Collections on Behalf of – Exception) Incoming payments for third parties or entities which information about the third parties or entities does not accompany the transfer of funds because it is subject to exemptions described in the regulation or the law. This also applies to liquidity management inflow in respect to third parties funds. |
X | (eXception) We do not provide payer's data - due to exceptions described in the regulation or the law. |
A | (Account) The transaction is made from the payment account (the nearest slash is followed by the number of the account). |
I | (Identification number (ID)) The transaction is not executed from the payment account/payment account held by the PSP for the original payer/ultimate payee - the identifier of this transaction (transaction ID) is indicated after the nearest slash. |
EOG | European Economic Area; |
U | (UE (more precisely: EOG)) Each PSP provider is based in the EEA, so the details of the original payer/ultimate payee are abbreviated. After the nearest slash, only the payment account number/identifier of this transaction (transaction ID) is provided. |
N | (NonUE (more precisely: non-EOG)) At least one PSP is located outside the EEA, therefore the data of the original payer/final payee is extended. After the nearest slash is the payment account number/identifier of this transaction (transaction ID). After yet another slash is the name/name of this original payer/final payee. For POBO:
|
In accordance with the regulation, law, rules and agreement, providers (PSP), when executing payment orders „on behalf” of and „for” third parties or entities, are required from 1 January 2024 to provide additional data in the transaction details:
- the payer's and payee's bank account number or unique transaction identifier
- the name or full name of the payer and payee
- in the case of a payer, the full address or official identification number
- where the payer is a natural person, the date and place of birth or number of the identity document may be used instead of the address
apart from the exceptions described in the regulation or the law.
Payment orders „on behalf of” third parties or entities
These are outgoing payment orders in which the original payer is not the holder of the bank account being debited with the amount of the transfer, but a third party or entity on whose behalf the provider is executing the transfer.
There are 2 types of outgoing transfers to third parties or entities:
- POBO (Payments on Behalf of)
- POBO-X (Payments on Behalf of - Exception)
When ordering such a transaction (i.e.: internal transfers, Elixir, Express Elixir, SORBNET), provide the required data in the payment details (payment title) field according to the table below:
Type of transfer | ||||
Is the transfer from a payment account? | POBO-X (exception) | POBO | ||
When all PSPs are based in the EEA | When not all PSPs can be based in the EEA (<1000 EUR) | When not all PSPs can be based in the EEA (≥1000 EUR)* | ||
YES (account1234) | /OPF/X///// | /OPF/AU/1234//// | /OPF/AN/1234/Jan Nowak/// | /OPF/AN/1234/Jan Nowak/1/ul. Nowa 1, Warszawa.PL/ |
NO (transaction ID 9876) | /OPF/IU/9876///// | /OPF/IN/9876/Jan Nowak/// | /OPF/IN/9876/Jan Nowak/1/ul. Nowa 1, Warszawa.PL/ | |
* There are 4 types of information required:
- the payer's address, ending with a period and a two-character ISO3166-1 alpha-2 type country code (preceded by /1/);
- official identity document number (preceded by /2/);
- official payer identification number (preceded by /3/);
- date and place of birth (preceded by /4/).
Select one of the above required information and put it in the field „Payment details”.
After the required description of the payment title, you can enter additional information about the transfer (free text).
There are always 7 system slashes in the structure of the „Payment details” (payment title).
You can enter additional information (free text) after the seventh slash, there you no longer enter another slash.
If you order a transaction by SWIFT message using the SORBNET or ELIXIR system, the payer information is already structured in the SWIFT message (field 50 of the MT103 message) and will be passed on by us. In this situation, you do not need to complete the payment details with this data again. In addition, we recommend that field 70 of the MT103 message starts with:
- /OPF/A/ - if the transaction is from a payment account
- /OPF/I/ - in other cases, where the transaction identifier (transaction ID) is given
Payment orders „for” the third parties or entities
These are incoming payment orders in which the ultimate payee of the transfer is not the holder of the bank account credited with the amount of the transfer, but the third party or entity on whose behalf the provider accepts the transfer.
There are 2 types of incoming transfers to third parties or entities:
- COBO (Collections on Behalf of)
- COBO-X (Collections on Behalf of - Exception)
When ordering such a transaction (i.e.: internal transfers, Elixir, Express Elixir, SORBNET), provide the required data in the payment details (payment title) field according to the table below:
Type of transfer | ||||
Is the transfer to a payment account? | COBO-X (exception) | COBO | ||
When all PSPs are based in the EEA | When not all PSPs can be based in the EEA (<1000 EUR) | When not all PSPs can be based in EEA (≥1000 EUR) | ||
YES, (account1234) | /OPT/X///// | /OPT/AU/1234//// | /OPT/AN/1234/Jan Nowak/// | |
NO (transaction ID 9876) | /OPT/IU/9876///// | /OPT/IN/9876/Jan Nowak/// | ||
You can use the option of Virtual Account numbers, which are the corresponding payment account number of the payee/ID of the transaction. In situations where not all PSPs may be based in the EEA, additional information is required.
After the required description of the payment title, you can provide additional information about the transfer (free text).
There are always 7 system slashes in the structure of the "payment details" (payment title).
You can enter additional information (free text) after the seventh slash, there you do not enter another slash.
